邦新证券股份有限公司（以下简称“邦新证券”）举动天津市依依卫生用品股份有限公司（以下简称“依依股份”或“公司”）初次公然采行股票并上市及赓续督导的保荐机构，依照《证券发行上市保荐生意解决门径》《深圳证券营业所股票上市法规》（以下简称“股票上市法规”）《深圳证券营业所上市公司自律羁系指引第 1号——主板上市公司典范运作》（以下简称“《自律羁系指引第 1号》”）《深圳证券营业所上市公司自律羁系指引第 13号——保荐生意》（以下简称“《自律羁系指引第 13号》”）《上市公司羁系指引第 2号——上市公司召募资金解决和行使的羁系请求》（以下简称“《上市公司羁系指引第 2号》”）等相合原则，对依依股份2023年度召募资金存放与行使情景实行了核查，核查情景及核查看法如下：
公司经中邦证券监视解决委员会出具《合于照准天津市依依卫生用品股份有限公司初次公然采行股票的批复》（证监许可[2021]1436号）照准，依依股份向社会公然采行黎民币寻常股（A股）2,358.34万股，发行价值为每股 44.60元，召募资金总额 1,051,819,640.00元，扣除各项发行用度（不含税）77,267,040.00元，现实召募资金净额为黎民币 974,552,600.00元。上述资金到位情景经大信管帐师事宜所（迥殊寻常合资）验证，并出具大信验字[2021]第 1-00062号的《验资呈文》。
召募资金到账后，已全体存放于经公司董事会答应开设的召募资金专项账户内，公司与保荐机构、存放召募资金的贸易银行签定了召募资金三方及四方羁系订定。
截至 2023年 12月 31日，召募资金账户余额为黎民币 85,527,067.70元，简直情景如下：
为了典范召募资金的解决和行使，掩护投资者权利，公司遵照中邦证监会《上市公司羁系指引第 2号》等文献的相合原则，连结公司现实情景，同意了《天津市依依卫生用品股份有限公司召募资金解决轨制》(以下简称“《召募资金解决轨制》”)，对公司召募资金的存放、行使及解决情景的羁系等方面做出了简直明了的原则，并遵照《召募资金解决轨制》的请求实行召募资金存储、行使和解决。
2021年 5月，公司已与邦新证券、招商银行股份有限公司天津分行合伙签定了《召募资金三方羁系订定》，对公司、保荐机构及开户银行的合联仔肩和负担实行了具体商定。公司均厉苛遵照《召募资金三方羁系订定》的原则，存放、行使、解决召募资金。2021年 11月，召募资金账户招商银行股份有限公司天津分行已销户。
2021年 5月，公司及全资子公司河北依依科技繁荣有限公司（以下简称“河北依依”）与和邦新证券永诀与安好银行股份有限公司天津分行、中邦筑筑银行股份有限公司天津西青支行订立了《召募资金四方羁系订定》。2022年 12月，召募资金账户中邦筑筑银行股份有限公司天津西青支行已销户。截至 2023年 12月 31日，公司均厉苛遵照该《召募资金四方羁系订定》的原则，存放、行使、解决召募资金。
截至 2023年 12月 31日，召募资金正在各银行账户的存储情景如下： 单元：黎民币元
公司厉苛遵照《上市公司羁系指引第 2号》等合联公法、规则和典范性文献原则行使召募资金，公司本呈文期召募资金行使情景，详睹“附外 1:召募资金行使情景比照外”。
截至 2023年 12月 31日，公司不存正在募投项目推行住址、推行方法转换的情景。
2021年 7月 7日云开·全站appkaiyun官网，公司第二届董事会第十九次聚会、第二届监事会第十二次聚会审议通过《合于行使召募资金置换预先进入募投项目及已支出发行用度的自筹资金的议案》，承诺公司行使召募资金 264,448,416.20元置换前期已预先进入召募资金投资项宗旨自筹资金 260,961,309.07元和已支出发行用度的自筹资金3,487,107.13元。本次行使召募资金置换预先进入募投项目及已支出发行用度的自筹资金曾经大信管帐师事宜所（迥殊寻常合资）审核，并出具大信专审字第 1-03279号审核呈文。
公司于 2021年 12月 3日召开第二届董事会第二十三次聚会、第二届监事会第十五次聚会审议通过了《合于行使一面闲置召募资金权且增加滚动资金的议案》，承诺正在确保不影响召募资金投资项目筑筑进度的条件下，公司将 4,000万元的闲置召募资金权且增加滚动资金。公司于 2022年 11月 21日召开第三届董事会第四次聚会、第三届监事会第四次聚会审议通过了《合于行使一面闲置召募资金权且增加滚动资金的议案》，承诺公司将一面闲置召募资金 6,000万元权且增加滚动资金。上述权且增加滚动资金的闲置召募资金行使限期均自公司董事会审议答应之日起均不高出 12个月，且公司均已依时将上述权且增加滚动资金的闲置召募资金璧还至召募资金专用账户，行使限期均未高出 12个月。
公司于 2023年 10月 27日召开了第三届董事会第十次聚会、第三届监事会第十次聚会，审议通过了《合于行使一面闲置召募资金权且增加滚动资金的议案》，承诺公司将一面闲置召募资金 4,000万元权且增加滚动资金，行使限期自公司董事会审议答应之日起不高出 12个月。截至 2023年 12月 21日，公司已将上述用于权且增加滚动资金的闲置召募资金 4,000万元全体提前璧还至合联召募资金专户，行使限期未高出 12个月。
公司于 2021年 7月 7日召开了第二届董事会第十九次聚会和第二届监事会第十二次聚会，并于 2021年 7月 23日召开了 2021年第二次且自股东大会，审议通过了《合于行使一面闲置召募资金实行现金解决的议案》，承诺公司行使不高出 3.50亿元（含 3.50亿元）的闲置召募资金实行现金解决。2022年 6月 24日，公司第二届董事会第二十七次聚会、第二届监事会第十七次聚会，及 2022年 7月 12日召开的 2022年第一次且自股东大会，审议通过了《合于行使一面闲置召募资金实行现金解决的议案》，承诺公司行使不高出 3.00亿元（含 3.00亿元）的一面闲置召募资金实行现金解决。上述闲置召募资金实行现金解决的行使限期自公司股东大会审议通过之日起均未高出 12个月（含 12个月），到期后均已璧还至召募资金专户。
2023年 3月 29日，公司第三届董事会第六次聚会、第三届监事会第六次聚会审议通过了《合于行使一面闲置召募资金实行现金解决的议案》，承诺公司及全资子公司行使不高出 2.80亿元（含 2.80亿元）的一面闲置召募资金实行现金解决，行使限期自公司董事会审议通过之日起不高出 12个月（含 12个月），正在前述限期和额度范畴内资金可能滚动行使。截至本核查看法出具日，闲置召募资金实行现金解决均于合联产物到期后璧还至召募资金专户。
2023年 12月 29日，公司第三届董事会第十一次聚会和第三届监事会第十一次聚会审议通过了《合于行使一面闲置召募资金实行现金解决的议案》，承诺公司及全资子公司正在确保不影响召募资金投资项目筑筑进度和召募资金行使、有用管制危机的条件下，正在不高出 3,000万元（含 3,000万元）的额度里手使一面闲置召募资金实行现金解决，行使限期自公司股东大会审议通过之日起不高出12个月（含 12个月）。正在前述限期和额度范畴内资金可能滚动行使。该事项曾经公司于 2024年 1月 15日召开的 2024年第一次且自股东大会审议通过。
截至 2023年 12月 31日，公司对闲置召募资金实行现金解决的情景详睹下外：
截至 2022年 12月 21日，公司初次公然采行股票召募资金投资项目“卫生原料及一次性卫生用品分娩项目——宠物尿裤项目”已筑筑告竣，抵达预订可行使形态，公司已将该募投项目予以结项，并将该项目结余召募资金 182.85万元（含利钱收入）转入公司自有资金账户好久增加滚动资金，用于公司的平素筹划及生意繁荣，并解决合联召募资金专户销户手续。
依照合联原则，结余资金（包含利钱收入）低于五百万元或者低于项目召募资金净额 1%的，上市公司行使结余召募资金时可能宽免董事会审议以及独立董事、监事会、保荐机构楬橥明了承诺看法的合联标准，其行使情景应该正在年度呈文中披露。因而，上述事项无需董事会及股东大会审议，亦无需独立董事、监事会、保荐机构楬橥看法。
公司于 2023年 6月 30日召开了第三届董事会第八次聚会、第三届监事会第八次聚会，审议通过了《合于一面募投项目结项并将结余召募资金好久增加滚动资金的议案》，承诺公司初次公然采行股票召募资金投资项目“卫生原料及一次性卫生用品分娩项目——宠物垫项目”结项并将结余召募资金黎民币 10,257.16万元（含累计理财收益、银行存款利钱收入扣除银行手续费等的净额，最终金额以理物业物到期赎回后资金转出当日银行专户现实余额为准）好久增加滚动资金用于公司平素筹划举止。独立董事及保荐机构均已楬橥看法。
截至 2023年 12月 31日，公司已将该项目结余召募资金 104,027,291.98元（含利钱收入）转入公司自有资金账户好久增加滚动资金，用于公司的平素筹划及生意繁荣，公司后续将解决合联召募资金专户销户手续，召募资金专户刊出后，公司与保荐机构、开户银行签定的召募资金羁系订定随之终止。依照《股票上市法规》《自律羁系指引第 1号》等合联原则，该事项曾经公司 2023年 7月 18日召开的 2023年第一次且自股东大会审议通过。
截止 2023年 12月 31日，公司尚未行使的召募资金中 8,552.71万元（包括理财收益和利钱收入 2,362.00万元）存放于召募资金专用账户，11,500.00万元闲置召募资金用于现金解决，10,585.58万元结余召募资金用于好久增加滚动资金。
公司于 2023年 12月 29日召开了第三届董事会第十一次聚会、第三届监事会第十一次聚会，审议通过了《合于一面募投项目终止并将盈利召募资金好久增加滚动资金的议案》，承诺公司初次公然采行股票召募资金投资项目“卫生原料及一次性卫生用品分娩项目——卫生照顾原料项目”终止并将盈利召募资金好久增加滚动资金用于公司平素筹划举止。该事项曾经公司于 2024年 1月 15日召开的 2024年第一次且自股东大会审议通过。详睹本核查看法“附外 2：转换召募资金投资项目情景外”。
2023年度，公司已按《上市公司羁系指引第 2号》《自律羁系指引第 1号》和《召募资金解决轨制》的合联原则披露召募资金的存放与行使情景。公司召募资金行使及披露中不存正在题目，合联音信实时、确实、精确、完美的披露。
2024年 4月 25日，大信管帐师事宜所（迥殊寻常合资）出具了“大信专审字[2024]第 1-01835号”《天津市依依卫生用品股份有限公司召募资金存放与现实行使情景审核呈文》，审核看法：“咱们以为，贵公司编制的召募资金存放与现实行使情景专项呈文相符合联原则，正在整个庞大方面平正反应了 2023年度召募资金现实存放与行使的情景。”
经核查，保荐机构以为：依依股份2023年度召募资金行使与存放相符《上市公司羁系指引第 2号》《自律羁系指引第 1号》等规则和文献的原则，对召募资金实行了专户存储和专项行使，并实时奉行了合联音信披露负担，召募资金简直行使情景与公司已披露情景相同，不存正在变相变化召募资金用处和损害股东益处的情景，不存正在违规行使召募资金的状况。综上，保荐机构对依依股份召募资金 2023年度存放与行使情景无反对。
1、“卫生原料及一次性卫生用品分娩项目——宠物垫项目” 截至 2023年 12月 31日，该募投项目投产时分较短，暂无法测算其“本呈文期完成的效益”，正在上外中填列 为“不实用”。 2、“卫生原料及一次性卫生用品分娩项目——卫生照顾原料项目” 公司于 2023年 12月 29日召开了第三届董事会第十一次聚会、第三届监事会第十一次聚会，以及 2024年 1 月 15日召开的 2024年第一次且自股东大会审议通过《合于一面募投项目终止并将盈利召募资金好久增加滚动 资金的议案》，承诺公司初次公然采行股票召募资金投资项目“卫生原料及一次性卫生用品分娩项目——卫生护 理原料项目”终止并将盈利召募资金好久增加滚动资金用于公司平素筹划举止。
公司初次公然采行股票召募资金投资项目“卫生原料及一次性卫生用品分娩项目——卫生照顾原料项目”可 行性了解基于当时的商场情况以及公司生意繁荣谋划等要素作出，原策划进入召募资金 25,430.51万元用于新筑 邦内领先的无纺布分娩厂房及配套方法，购买本能先辈、智能化与自愿化程度较高的分娩、检测以及辅助装备 扩充溢娩团队，从而完成高质地无纺布的扩张分娩。公司同意该募投项目可行性咨议阶段及筑筑初期，受特定外 部情况要素影响，卫生照顾原料规模奇特是无纺布产物规模透露昭彰供需失衡格式，无纺布产物及其配套分娩设 备价值均产生大幅上涨，连结当时商场情况，卫生照顾原料规模需求希望一连保卫高位。2021年以后，面临日
益厉肃庞杂的外里部情况，公司卫生照顾原料项宗旨物资采购、物流运输及装备安设调试使命均受到较大影响 赓续局部公司募投项宗旨推行进度。同时，依照合联咨议了解，大宗商品价值和海运用度的上涨变化无纺布行业 本钱构造，需求降低和巨量的产能导致行业逐鹿加剧，统统行业透露深度调治的态势，合键经济目标增速大幅下 降，无纺布行业商场界限有所回落。卫生照顾原料合联的非织制布行业正在产能迅猛增加的大布景下低价逐鹿激 烈，行业进入深度构造调治期。无纺布商场需求开头趋于安闲，但行业产量仍处于较高程度并进入过剩形态。鉴 于商场供需缺口尚未弥合，估计产能过剩情景将正在较长时分内平昔赓续。叠加正在海边境缘冲突、通胀上行等晦气 要素的打击下，能源和原原料本钱动摇幅度不休扩张，产线分娩本钱上升,利润空间被重要挤压，企业盈余才智 赓续承压。假若公司一连推行此项目筑筑，或许面对投资项目推行后新增产能难以消化、产物商场拓展不达预期 的危机。基于对当时商场情况的推敲，并归纳推敲公司当时筹划繁荣的现实情景以及来日繁荣战术，为进一步提 高召募资金行使效力，公司经把稳推敲，拟终止“卫生原料及一次性卫生用品分娩项目——卫生照顾原料项目”的 推行，并于 2023年 12月 29日召开的第三届董事会第十一次聚会、第三届监事会第十一次聚会，以及 2024年 1 月 15日召开的 2024年第一次且自股东大会审议通过了《合于一面募投项目终止并将盈利召募资金好久增加流 动资金的议案》，承诺终止“卫生原料及一次性卫生用品分娩项目——卫生照顾原料项目”的推行，并将该项目终 止后的盈利召募资金转入公司自有资金账户好久增加滚动资金，用于公司的平素筹划及生意繁荣。
2021年 7月 7日，本公司第二届董事会第十九次聚会、第二届监事会第十二次聚会审议通过《合于行使募 集资金置换预先进入募投项目及已支出发行用度的自筹资金的议案》，承诺公司行使召募资金 264,448,416.20元 置换前期已预先进入召募资金投资项宗旨自筹资金 260,961,309.07元和已支出发行用度的自筹资金 3,487,107.13 元。
详睹本核查看法“三、2023年度召募资金的现实行使情景（四）用闲置召募资金权且增加滚动资金情景”。
详睹本核查看法“三、2023年度召募资金的现实行使情景（五）用闲置召募资金实行现金解决情景”。
公司于 2022年 12月 23日正在指定音信披露媒体及巨潮资讯网（）披露了《合于一面募投 项目结项并将结余召募资金好久增加滚动资金的告示》（告示编号：2022-070），公司初次公然采行股票召募资 金投资项目“卫生原料及一次性卫生用品分娩项目——宠物尿裤项目”结项后，已将结余召募资金 182.85万元（含 利钱收入）转入公司自有资金账户好久增加滚动资金，用于公司的平素筹划及生意繁荣。正在召募资金投资项目实 施历程中，公司按照召募资金行使的相合原则，从项宗旨现实情景起程，正在不影响召募资金投资项目可能顺手实 施告竣的条件下，本着合理、朴实、有用的法则，把稳行使召募资金，增强各个枢纽本钱的管制、监视和解决 合理地低重了项目筑筑用度。同时召募资金正在专户存储光阴也出现了肯定的利钱收入。 公司于 2023年 6月 30日召开了第三届董事会第八次聚会、第三届监事会第八次聚会，审议通过了《合于 一面募投项目结项并将结余召募资金好久增加滚动资金的议案》，承诺公司初次公然采行股票召募资金投资项目 “卫生原料及一次性卫生用品分娩项目——宠物垫项目”结项并将结余召募资金黎民币 10,257.16万元（含累计理 财收益、银行存款利钱收入扣除银行手续费等的净额，最终金额以理物业物到期赎回后资金转出当日银行专户实 际余额为准）好久增加滚动资金用于公司平素筹划举止。截至 2023年 12月 31日，公司已将该项目结余召募资 金 104,027,291.98元（含利钱收入）转入公司自有资金账户用于好久增加滚动资金，用于公司的平素筹划及生意 繁荣，公司后续将解决合联召募资金专户销户手续，召募资金专户刊出后，公司与保荐机构、开户银行签定的募 集资金羁系订定随之终止。依照《深圳证券营业所股票上市法规》《深圳证券营业所上市公司自律羁系指引第 1 号—主板上市公司典范运作》等合联原则，该事项曾经公司于 2023年 7月 18日召开的 2023年第一次且自股东 大会审议通过。正在召募资金投资项目推行历程中，本着合理、朴实、高效的法则，公司通过装备升级，擢升自愿 化程度，优扮装备愚弄率，从而低重了装备进入本钱，合理低重项目总付出。公司按照召募资金行使的相合规 定，从项宗旨现实情景起程，正在不影响召募资金投资项目可能顺手推行告竣的条件下，本着合理、朴实、有用的 法则，把稳行使召募资金，对各项资源实行合理调动和优化筑设，增强项目筑筑各个枢纽本钱的管制、监视和管 理，低重项目筑筑的本钱和用度。为了提升召募资金行使效力，正在确保不影响召募资金投资项目寻常实行和召募
资金安闲的条件下，公司行使一面权且闲置召募资金添置理物业物得到了肯定的投资收益，同时召募资金正在专户 存储光阴也出现了肯定的利钱收入。 公司于 2023年 12月 29日召开了第三届董事会第十一次聚会、第三届监事会第十一次聚会，以及 2024年 1 月 15日召开的 2024年第一次且自股东大会审议通过了《合于一面募投项目终止并将盈利召募资金好久增加流 动资金的议案》，承诺公司初次公然采行股票召募资金投资项目“卫生原料及一次性卫生用品分娩项目——卫生 照顾原料项目”终止并将盈利召募资金黎民币 20,052.71万元（含累计理财收益、银行存款利钱收入扣除银行手续 费等的净额，最终金额以理物业物到期赎回后资金转出当日银行专户现实余额为准）好久增加滚动资金用于公司 平素筹划举止。截至 2023年 12月 31日，“卫生原料及一次性卫生用品分娩项目——卫生照顾原料项目”除存放 于召募资金专户的银行存款 8,552.71万元外，尚有 5款闲置召募资金添置的理物业物尚未到期赎回，本金合计 11,500万元，公司将正在以上理物业物到期赎回并将本金及收益璧还至召募资金专户后再将该等资金转出专户用 于好久增加滚动资金，现实金额以理物业物到期赎回后资金转出当日银行结息余额为准。待全体理物业物到期赎 回到召募资金专户并转出专户用于好久增加滚动资金后，公司将解决合联召募资金专户销户手续，召募资金专户 刊出后，公司与保荐机构、开户银行签定的召募资金羁系订定随之终止。
截止 2023年 12月 31日，公司尚未行使的召募资金中 8,552.71万元（包括理财收益和利钱收入 2,362.00万 元）存放于召募资金专用账户，11,500.00万元闲置召募资金用于现金解决，10,585.58万元结余召募资金用于永 久增加滚动资金。
注1：呈文期内，一面分娩线正在相联调试历程中，投产的分娩线亿片、分娩卫生照顾原料11,330吨。
注 4：暂估金额，含累计理财收益、银行存款利钱收入扣除银行手续费等的净额，最终金额以理物业物到期赎回后资金转出当日银
1、转换因由 （1）公司初次公然采行股票召募资金投资项目“卫生原料及一次性卫生用 品分娩项目——卫生照顾原料项目”可行性了解基于当时的商场情况以及 公司生意繁荣谋划等要素作出，原策划进入召募资金 25,430.51万元用于新 开邦内领先的无纺布分娩厂房及配套方法，购买本能先辈、智能化与自愿 化程度较高的分娩、检测以及辅助装备，扩充溢娩团队，从而完成高质地 无纺布的扩张分娩。 公司同意初次公然采行股票召募资金投资项目“卫生原料及一次性卫
生用品分娩项目——卫生照顾原料项目”可行性咨议阶段及筑筑初期，受 特定外部情况要素影响，卫生照顾原料规模奇特是无纺布产物规模透露明 显供需失衡格式，无纺布产物及其配套分娩装备价值均产生大幅上涨，结 合当时商场情况，卫生照顾原料规模需求希望一连保卫高位。 2021年以后，面临日益厉肃庞杂的外里部情况，公司卫生照顾原料项 宗旨物资采购、物流运输及装备安设调试使命均受到较大影响，赓续局部 公司募投项宗旨推行进度。同时，依照合联咨议了解，大宗商品价值和海 运用度的上涨变化无纺布行业本钱构造，需求降低和巨量的产能导致行业 逐鹿加剧，统统行业透露深度调治的态势，合键经济目标增速大幅降低， 无纺布行业商场界限有所回落。卫生照顾原料合联的非织制布行业正在产能 迅猛增加的大布景下低价逐鹿激烈，行业进入深度构造调治期。无纺布市 场需求开头趋于安闲，但行业产量仍处于较高程度并进入过剩形态。鉴于 商场供需缺口尚未弥合，估计产能过剩情景将正在较长时分内平昔赓续。叠 加正在海边境缘冲突、通胀上行等晦气要素的打击下，能源和原原料本钱波 动幅度不休扩张，产线分娩本钱上升,利润空间被重要挤压，企业盈余才智 赓续承压。 假若公司一连推行此项目筑筑，或许面对投资项目推行后新增产能难 以消化、产物商场拓展不达预期的危机。基于对现时商场情况的推敲，并 归纳推敲公司目前筹划繁荣的现实情景以及来日繁荣战术，为进一步提升 召募资金行使效力，公司经把稳推敲，拟终止“卫生原料及一次性卫生用 品分娩项目——卫生照顾原料项目”的推行，并将该项目终止后的盈利募 集资金转入公司自有资金账户好久增加滚动资金，用于公司的平素筹划及 生意繁荣。 （2）公司按照召募资金行使的相合原则，从项宗旨现实情景起程，正在不影 响召募资金投资项目可能顺手推行告竣的条件下，本着合理、朴实、有用 的法则，把稳行使召募资金，对各项资源实行合理调动和优化筑设，优化
分娩工艺、增强项目筑筑各个枢纽本钱的管制、监视和解决，一面装备采 购价值较项目立项时分节点的商场价值有所降低，导致装备付出较原定计 划付出有所削减，低重项目筑筑的本钱和用度。 2、计划标准 上述转换曾经公司于 2023年 12月 29日召开的第三届董事会第十一 次聚会、第三届监事会第十一次聚会和 2024年 1月 15日召开的 2024年 第一次且自股东大会审议通过，保荐机构出具了承诺的核查看法。 3、音信披露情景证据： 公司于 2023年 12月 30日正在公司指定音信披露媒体及巨潮资讯网 （）披露的《第三届董事会第十一次聚会决议告示》（公 告编号：2023-059）、《第三届监事会第十一次聚会决议告示》（告示编号 2023-060）、《合于一面募投项目终止并将盈利召募资金好久增加滚动资金 的告示》（告示编号：2023-061）以及 2024年 1月 16日披露的《2024年第 一次且自股东大会决议告示》（告示编号：2024-001）。
注 5：暂估金额，含累计理财收益、银行存款利钱收入扣除银行手续费等的净额，最终金额以理物业物到期赎回后资金转出当日银
（本页无正文，为《邦新证券股份有限公司合于天津市依依卫生用品股份有限公司 2023年度召募资金存放与行使情景的核查看法》之签名盖印页）
